Часть 1
ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 12 октября 2010 г. № 809 МОСКВА Об утверждении форм публикуемой в средствах массовой информации отчетности о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования Список изменяющих документов(В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 26.08.2013 № 739, от 04.08.2015 № 790, от 28.08.2018 № 1015, от 24.03.2023 № 471) Во исполнение статьи 7 Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации" Правительство Российской Федерации постановляет: (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 04.08.2015 № 790) 1. Утвердить формы публикуемой в средствах массовой информации отчетности о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования согласно приложению. (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 26.08.2013 № 739) 2. Признать утратившими силу: постановление Правительства Российской Федерации от 18 октября 2003 г. № 634 "Об утверждении форм публикуемой Федеральной службой по финансовым рынкам отчетности о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 43, ст. 4242); пункт 17 изменений, которые вносятся в акты Правительства Российской Федерации, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 24 августа 2004 г. № 433 "Об изменении и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации в связи с Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 35, ст. 3639); пункт 4 изменений, которые вносятся в акты Правительства Российской Федерации о формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 27 декабря 2004 г. № 858 "О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации о формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 52, ст. 5522). Председатель Правительства Российской Федерации В.Путин УТВЕРЖДЕНЫ постановлением Правительства Российской Федерации от 12 октября 2010 г. № 809 Формы публикуемой в средствах массовой информации отчетности о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования Список изменяющих документов(В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 26.08.2013 № 739, от 04.08.2015 № 790, от 28.08.2018 № 1015, от 24.03.2023 № 471) Форма 1 ОТЧЕТ о средствах, поступивших в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации на финансирование накопительной пенсии за 20___ год (Наименование в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 24.03.2023 № 471) (млн. рублей) 1. Страховые взносы на финансирование накопительной пенсии, поступившие в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации в отчетном году (Позиция в редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 04.08.2015 № 790, от 24.03.2023 № 471) 2. Страховые взносы на финансирование накопительной пенсии, поступившие в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации и временно размещенные в установленном порядке в отчетном году (Позиция в редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 04.08.2015 № 790, от 24.03.2023 № 471) 3. Страховые взносы на финансирование накопительной пенсии, поступившие в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации и не направленные на временное размещение в отчетном году (Позиция в редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 04.08.2015 № 790, от 24.03.2023 № 471) 4. Дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, поступившие в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации в отчетном году (Позиция в редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 04.08.2015 № 790, от 24.03.2023 № 471) 5. Взносы работодателя в пользу застрахованных лиц, уплачивающих дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, поступившие в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации в отчетном году (Позиция в редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 04.08.2015 № 790, от 24.03.2023 № 471) 6. Взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, перечисленные за счет средств Фонда национального благосостояния в отчетном году 7. Средства материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной пенсии в отчетном году (Позиция в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 04.08.2015 № 790) 8. Средства материнского (семейного) капитала, выбывшие из формирования накопительной пенсии в отчетном году в связи с подачей застрахованными лицами заявлений об отказе от направления средств материнского (семейного) капитала на формирование накопительной пенсии (Позиция в редакции Постановления Правительства Российской
Федерации от 04.08.2015 № 790) Форма 2 ОТЧЕТ о передаче средств пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной части трудовой пенсии, за 20___ год (млн. рублей) 1. Средства пенсионных накоплений, переданные Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации управляющим компаниям в доверительное управление, а также негосударственным пенсионным фондам в отчетном году, - всего в том числе: управляющим компаниям: __________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) __________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) негосударственным пенсионным фондам: __________________________ (название фонда) __________________________ (название фонда) (Позиция в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 24.03.2023 № 471) 2. Средства пенсионных накоплений, поступившие в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации в соответствии с реализацией права застрахованного лица на выбор инвестиционного портфеля и предназначенные для передачи управляющим компаниям и негосударственным пенсионным фондам, но не переданные в случаях, установленных Федеральным законом "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации", - всего в том числе: управляющим компаниям: __________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) __________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) негосударственным пенсионным фондам: __________________________ (название фонда) __________________________ (название фонда) (Позиция в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 24.03.2023 № 471) 3. Суммарные расходы Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по инвестированию средств пенсионных накоплений - всего в том числе: а) оплата необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений из них управляющих компаний: _______________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) _______________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) б) оплата услуг специализированного депозитария (Позиция в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 24.03.2023 № 471) 4. Суммарные расходы Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по инвестированию средств пенсионных накоплений (процентов от средней стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении) - всего в том числе: а) оплата необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений из них управляющих компаний: _______________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) _______________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) б) оплата услуг специализированного депозитария (Позиция в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 24.03.2023 № 471) Форма 3 ОТЧЕТ о выплатах, осуществленных за счет средств пенсионных накоплений, за 20__ год (млн. рублей) 1. Средства пенсионных накоплений, предназначенные для финансирования выплат в отчетном году (запланированные), - всего в том числе: накопительной пенсии правопреемникам застрахованных лиц единовременной выплаты средств пенсионных накоплений лицам, не приобретшим право на страховую пенсию по старости в связи с отсутствием необходимого страхового стажа (Позиция в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 04.08.2015 № 790) 2. Выплаты, произведенные Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации за счет средств пенсионных накоплений в отчетном году, - всего в том числе: накопительной пенсии правопреемникам застрахованных лиц единовременной выплаты средств пенсионных накоплений лицам, не приобретшим право на страховую пенсию по старости в связи с отсутствием необходимого страхового стажа (Позиция в редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 04.08.2015 № 790, от 24.03.2023 № 471) 3. Расходы на доставку накопительной пенсии (Позиция в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 04.08.2015 № 790) Форма 4 ОТЧЕТ о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, за 20__ год (млн. рублей) 1. Средства, поступившие в отчетном году, - всего в том числе: страховые взносы на финансирование накопительной пенсии дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию взносы работодателя в пользу застрахованных лиц, уплачивающих дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, перечисленные за счет средств Фонда национального благосостояния в отчетном году средства
материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной пенсии (Позиция в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 04.08.2015 № 790) 2. Чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованных лиц, уплачивающих дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, поступивших в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации в _____ году и учтенных на индивидуальных лицевых счетах (Позиция в редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 04.08.2015 № 790, от 24.03.2023 № 471) 3. Выплаты, произведенные Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации за счет средств пенсионных накоплений в отчетном году, - всего в том числе: накопительной пенсии правопреемникам застрахованных лиц единовременной выплаты средств пенсионных накоплений лицам, не приобретшим право на страховую пенсию по старости в связи с отсутствием необходимого страхового стажа (Позиция в редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 04.08.2015 № 790, от 24.03.2023 № 471) Форма 5 ОТЧЕТ о застрахованных лицах, в отношении которых формируются средства пенсионных накоплений, за 20___ год (человек) На начало отчетного года На конец отчетного года 1. Застрахованные лица, в отношении которых формируются средства пенсионных накоплений, - всего в том числе: в управляющих компаниях: _____________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) _____________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) в негосударственных пенсионных фондах: _________________________ (название фонда) _________________________ (название фонда) 2. Застрахованные лица, направившие средства материнского (семейного) капитала на формирование накопительной пенсии, - всего в том числе: в управляющих компаниях: _____________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) _____________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) в негосударственных пенсионных фондах: _________________________ (название фонда) _________________________ (название фонда) (Позиция в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 04.08.2015 № 790) 3. Застрахованные лица, подавшие заявления об отказе от направления средств материнского (семейного) капитала на формирование накопительной пенсии, - всего в том числе: в управляющих компаниях _____________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) _____________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) в негосударственных пенсионных фондах: _________________________ (название фонда) _________________________ (название фонда) (Позиция в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 04.08.2015 № 790) 4. Застрахованные лица, уплатившие дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, - всего в том числе осуществляющие формирование пенсионных накоплений: в управляющих компаниях: _____________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) _____________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) в негосударственных пенсионных фондах: _________________________ (название фонда) _________________________ (название фонда) (Позиция в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 04.08.2015 № 790) Форма 6 ОТЧЕТ о средствах, переданных в доверительное управление, и стоимость чистых активов за 20___ год (млн. рублей) 1. Стоимость чистых активов, находящихся в доверительном управлении управляющих компаний, на конец года, предшествующего отчетному 2. Средства, переданные Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации в доверительное управление управляющим компаниям в отчетном году, - всего в том числе управляющим компаниям: ______________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ______________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) (Позиция в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 24.03.2023 № 471) 3. Стоимость чистых активов, находящихся в доверительном управлении управляющих компаний, на конец отчетного года - всего в том числе в управляющих компаниях: ______________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ______________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) Форма 7 ОТЧЕТ о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в
доверительное управление управляющим компаниям, за 20___ год 1. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за отчетный год (млн. рублей), - всего в том числе управляющими компаниями: ______________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ______________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) 2. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном году управляющими компаниями, по отношению к стоимости чистых активов (процентов): ______________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ______________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) 3. Вознаграждение, полученное управляющими компаниями в отчетном году (млн. рублей), - всего в том числе управляющими компаниями: ______________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ______________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) 4. Вознаграждение управляющих компаний (процентов от полученного в отчетном году дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений): ______________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ______________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) Форма 8 ОТЧЕТ о структуре совокупного инвестиционного портфеля за 20__ год На начало отчетного года На конец отчетного года млн. рублей процентов млн. рублей процентов 1. Государственные ценные бумаги Российской Федерации - всего в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте 2. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации - всего в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте 3. Облигации российских эмитентов (помимо облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации и субъектов Российской Федерации) - всего в том числе: а) облигации, выпущенные от имени муниципальных образований из них облигации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте б) облигации российских хозяйственных обществ из них облигации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте в) облигации российских эмитентов, обязательства по которым гарантированы Российской Федерацией г) облигации российских эмитентов, обязательства по которым гарантированы государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" 4. Акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ, - всего в том числе номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте 5. Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов 6. Ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах, - всего в том числе облигации с ипотечным покрытием, обеспеченные поручительством 7. Денежные средства в рублях на счетах в кредитных организациях 8. Депозиты в кредитных организациях - всего в том числе в иностранной валюте 9. Иностранная валюта на счетах в кредитных организациях 10. Ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенных к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг Форма 9 ОТЧЕТ о структуре инвестиционного портфеля управляющих компаний за 20___ год Управляющая компания _____________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) На начало отчетного года На конец отчетного года млн. рублей процентов млн. рублей процентов 1. Государственные ценные бумаги Российской Федерации - всего в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте 2. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации - всего в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте 3. Облигации российских эмитентов (помимо облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации и субъектов Российской Федерации) - всего в том числе: а) облигации, выпущенные от имени муниципальных образований из них облигации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте б) облигации российских хозяйственных обществ из них облигации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте в) облигации российских эмитентов, обязательства по которым гарантированы Российской Федерацией г) облигации российских эмитентов, обязательства по которым гарантированы государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" 4. Акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ, - всего в том числе номинальная стоимость которых указана в
иностранной валют