Часть 1
ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 8 июля 2020 г. № 1004 МОСКВА О порядке осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета и едином казначейском счете в части покупки (продажи) ценных бумаг на организованных торгах по договорам репо Список изменяющих документов(В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 14.10.2021 № 1747, от 07.06.2022 № 1042, от 26.07.2024 № 1019, от 20.05.2025 № 688, от 27.10.2025 № 1662) В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации Правительство Российской Федерации постановляет: 1. Утвердить прилагаемые Правила осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета и едином казначейском счете в части покупки (продажи) ценных бумаг на организованных торгах по договорам репо (далее - Правила). (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 14.10.2021 № 1747, от 07.06.2022 № 1042) 2. Установить, что: покупка (продажа) ценных бумаг на организованных торгах по договорам репо (далее - операции репо) осуществляется Федеральным казначейством для размещения временно свободных остатков средств единого счета федерального бюджета и единого казначейского счета, а также для привлечения средств на единый счет федерального бюджета и единый казначейский счет; (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 14.10.2021 № 1747) операции репо осуществляются: в отношении облигаций федеральных займов и облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации; в отношении облигаций, выпущенных от имени субъектов Российской Федерации, включенных на момент заключения договора репо в котировальный список первого (высшего) уровня биржи, указанной в пункте 5 Правил, в соответствии с Правилами и правилами организованных торгов, при наличии на момент заключения договора репо кредитного рейтинга у таких облигаций не ниже уровня по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитного рейтингового агентства Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество) "A+(RU)" и не ниже уровня "ruA+" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитного рейтингового агентства Акционерное общество "Рейтинговое Агентство "Эксперт РА"; (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 20.05.2025 № 688) в отношении облигаций с ипотечным покрытием, обеспеченных поручительством акционерного общества "ДОМ.РФ" - единого института развития в жилищной сфере, определенного Федеральным законом "О содействии развитию и повышению эффективности управления в жилищной сфере и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", по которым одно ипотечное покрытие обеспечивает только один выпуск таких ценных бумаг и их эмитентом является ипотечный агент, 100 процентов акций (долей) уставного капитала которого принадлежит акционерному обществу "ДОМ.РФ", включенных на момент заключения договора репо в котировальный список первого (высшего) уровня биржи, указанной в пункте 5 Правил, в соответствии с Правилами и правилами организованных торгов; (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 20.05.2025 № 688) в отношении клиринговых сертификатов участия, выданных Небанковской кредитной организацией-центральным контрагентом "Национальный Клиринговый Центр" (Акционерное общество). (Дополнение абзацем - Постановление Правительства Российской Федерации от 26.07.2024 № 1019) Абзац. (Утратил силу - Постановление Правительства Российской Федерации от 20.05.2025 № 688) (Пункт в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 07.06.2022 № 1042) 3. Рекомендовать Центральному банку Российской Федерации для осуществления Федеральным казначейством операций репо направлять в Федеральное казначейство предложения о минимальной процентной ставке размещения средств или порядке ее расчета и максимальном объеме размещаемых средств.
4. Федеральному казначейству представлять: в Центральный банк Российской Федерации информацию об операциях репо и фактах неисполнения обязательств со стороны кредитных организаций; в Министерство финансов Российской Федерации информацию об операциях репо в порядке, установленном Министерством финансов Российской Федерации. Председатель Правительства Российской Федерации М.Мишустин УТВЕРЖДЕНЫ постановлением Правительства Российской Федерации от 8 июля 2020 г. № 1004 ПРАВИЛА осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета и едином казначейском счете в части покупки (продажи) ценных бумаг на организованных торгах по договорам репо Список изменяющих документов(В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 14.10.2021 № 1747, от 20.05.2025 № 688, от 27.10.2025 № 1662) 1. Настоящие Правила устанавливают порядок осуществления Федеральным казначейством операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета и едином казначейском счете (далее - средства) в части покупки (продажи) ценных бумаг на организованных торгах по договорам репо (далее - операции репо). (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 14.10.2021 № 1747) 2. Федеральное казначейство для обеспечения привлечения средств в валюте Российской Федерации при заключении договоров репо использует в том числе ценные бумаги, полученные при размещении средств по заключенным договорам репо. Выплаты, связанные с привлечением средств в валюте Российской Федерации в рамках операций репо, проводимых в соответствии с настоящими Правилами, осуществляются за счет остатков средств на отдельном казначейском счете, открытом территориальному органу Федерального казначейства и предназначенном для учета средств, полученных от размещения временно свободных средств единого казначейского счета. (Дополнение абзацем - Постановление Правительства Российской Федерации от 14.10.2021 № 1747) 3. В целях проведения операций репо Федеральное казначейство: а) определяет вид договоров репо (для размещения средств или для привлечения средств), дату или плановый период заключения договоров репо;
б) определяет максимальный объем средств, используемый для заключения договоров репо, предельные параметры заключения договоров репо, условия заключения и исполнения договоров репо (при необходимости);
в) размещает на официальном сайте Федерального казначейства в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" до проведения операций репо информацию, указанную в подпунктах "а" и "б" настоящего пункта, полностью или частично в зависимости от условий заключения договоров репо.
4. Параметры, указанные в подпунктах "а" и "б" пункта 3 настоящих Правил, определяются Федеральным казначейством: для размещения остатков средств единого счета федерального бюджета - на основании данных кассового планирования исполнения федерального бюджета и данных о состоянии единого счета федерального бюджета с учетом предложений Центрального банка Российской Федерации; для размещения остатков средств единого казначейского счета - на основании данных о состоянии единого казначейского счета с учетом предложений Центрального банка Российской Федерации. (Пункт в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 14.10.2021 № 1747) 5. Операции репо проводятся в соответствии с Федеральным законом "Об организованных торгах" Федеральным казначейством с центральным контрагентом через биржу (биржи), определенную (определенные) решением Правительства Российской Федерации, в соответствии с настоящими Правилами и правилами организованных торгов. (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 20.05.2025 № 688) 6. Проведение расчетов по операциям репо осуществляется в соответствии с правилами клиринговой организации путем проведения расчетов по каждому договору репо или путем полного или частичного прекращения обязательств, допущенных к клирингу, зачетом взаимных обязательств и (или) иным способом, предусмотренным правилами клиринга (неттинг), через клиринговую организацию, определенную биржей, указанной в пункте 5 настоящих Правил, и осуществляющую клиринг по операциям репо, совершенным на бирже. (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 20.05.2025 № 688) 7. Перечисление средств в связи с проведением расчетов по операциям репо осуществляется с использованием счетов, открытых Федеральному казначейству в Центральном банке Российской Федерации, в небанковской кредитной организации и небанковской кредитной организации - центральном контрагенте, определенных биржей, указанной в пункте 5 настоящих Правил, и осуществляющих расчеты по операциям репо, совершенным на бирже. (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 20.05.2025 № 688, от 27.10.2025 № 1662) 8. Небанковские кредитные организации, указанные в пункте 7 настоящих Правил, должны соответствовать следующим требованиям: а) наличие лицензии Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций;
б) наличие собственных средств (капитала) в размере не менее 1 млрд. рублей по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день проверки соответствия кредитной организации требованиям.
9. Счета, указанные в пункте 7 настоящих Правил, открываются Федеральному казначейству в соответствии с законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, правилами небанковской кредитной организации, правилами небанковской кредитной организации - центрального контрагента (для небанковской кредитной организации и небанковской кредитной организации - центрального контрагента, осуществляющих расчеты по операциям репо для биржи). (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 20.05.2025 № 688, от 27.10.2025 № 1662) 10. Учет прав на ценные бумаги и их хранение осуществляются на счетах, открытых Федеральному казначейству в центральном депозитарии, определенном биржей, указанной в пункте 5 настоящих Правил, осуществляющем хранение ценных бумаг по операциям репо, совершенным на бирже. (В редакции постановлений Правительства Российской Федерации от 20.05.2025 № 688, от 27.10.2025 № 1662) 11. Информация об объеме средств, использованных для заключения договоров репо, и о результатах проведения операций репо размещается не позднее рабочего дня, следующего за днем проведения операций репо, на официальном сайте Федерального казначейства в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
12. В случае неисполнения обязательств по второй части договора репо Федеральное казначейство по согласованию с Министерством финансов Российской Федерации и в порядке, определяемом правилами организованных торгов, вправе осуществить реализацию и погашение ценных бумаг, полученных по первой части договора репо. (Дополнение пунктом - Постановление Правительства Российской Федерации от 07.06.2022 № 1042) (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 27.10.2025 № 1662) ____________