Часть 9
ской Федерации 48,9 - 28,3 16,2 4,4 внебюджетные источники 16340,9 2801,6 2751,3 4364,1 6423,9 ПРИЛОЖЕНИЕ № 11 к федеральной целевой программе "Повышение эффективности использования и развитие ресурсного потенциала рыбохозяйственного комплекса в 2009 - 2012 годах" ОБЪЕМЫ ФИНАНСИРОВАНИЯ мероприятий федеральной целевой программы "Повышение эффективности использования и развитие ресурсного потенциала рыбохозяйственного комплекса в 2009 - 2012 годах" по источникам финансирования и видам расходов (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 20.12.2011 № 1043) (млн. рублей) Источник финансирования 2009 - 2012 годы - всего В том числе 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год Всего 24781,6 5396,7 5279,6 5683,2 8422,1 из них: федеральный бюджет 8391,8 2595,1 2500 1302,9 1993,8 в том числе: капитальные вложения 8098,6 2437,6 2430 1253,2 1977,8 научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы 293,2 157,5 70 49,7 16 прочие расходы - - - - - бюджеты субъектов Российской Федерации 48,9 - 28,3 16,2 4,4 в том числе: капитальные вложения 48,9 - 28,3 16,2 4,4 научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы - - - - - прочие расходы - - - - - внебюджетные источники 16340,9 2801,6 2751,3 4364,1 6423,9 в том числе: капитальные вложения 16290,9 2801,6 2751,3 4364,1 6373,9 научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы 50 - - - 50 прочие расходы - - - - - ПРИЛОЖЕНИЕ № 12 к федеральной целевой программе "Повышение эффективности использования и развитие ресурсного потенциала рыбохозяйственного комплекса в 2009 - 2012 годах" ПРАВИЛА предоставления субсидии из федерального бюджета бюджету Астраханской области на софинансирование мероприятий, предусмотренных федеральной целевой программой "Повышение эффективности использования и развитие ресурсного потенциала рыбохозяйственного комплекса в 2009 - 2012 годах" (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 20.12.2011 № 1043) 1. Настоящие Правила устанавливают порядок и условия предоставления субсидии из федерального бюджета бюджету Астраханской области на софинансирование мероприятий, предусмотренных федеральной целевой программой "Повышение эффективности использования и развитие ресурсного потенциала рыбохозяйственного комплекса в 2009 - 2012 годах" (далее соответственно - Программа, субсидия).
2. Субсидия предоставляется в целях софинансирования расходных обязательств Астраханской области, связанных с реализацией региональной целевой программы, предусматривающей мероприятия по проведению дноуглубительных работ на каналах-рыбоходах авандельты и нерестовых массивах дельты р. Волги, аналогичные мероприятиям Программы (далее - мероприятия).
3. Субсидия предоставляется на следующих условиях: а) наличие утвержденной региональной целевой программы, предусматривающей мероприятия;
б) наличие в законе Астраханской области о бюджете Астраханской области бюджетных ассигнований на исполнение в соответствующем финансовом году расходных обязательств по реализации региональной целевой программы, предусматривающей мероприятия, с учетом установленного уровня софинансирования;
в) обязательство Астраханской области по обеспечению соответствия значений показателей, устанавливаемых региональной целевой программой, иными нормативными правовыми актами Астраханской области, значениям показателей результативности предоставления субсидии, установленным соглашением о предоставлении субсидии между Федеральным агентством по рыболовству и правительством Астраханской области (далее - соглашение).
4. Уровень софинансирования расходных обязательств Астраханской области за счет субсидии составляет в 2011 году 0,849 и в 2012 году - 0,87.
5. Правительство Астраханской области ежегодно, до 1 марта, представляет в Федеральное агентство по рыболовству заявку о перечислении субсидии в текущем финансовом году в пределах средств, предусмотренных на эти цели Программой, по форме и в срок, которые установлены Агентством.
6. Субсидия предоставляется бюджету Астраханской области в пределах лимитов бюджетных обязательств и объемов бюджетных ассигнований, предусмотренных Федеральному агентству по рыболовству на текущий финансовый год на основании соглашения, в котором предусматриваются: а) сведения о размере субсидии;
б) целевое назначение субсидии, ее адресное распределение с указанием размера и объектов капитального строительства, предусмотренных Программой. При этом адресное (пообъектное) распределение субсидии по указанным объектам капитального строительства утверждается приказом Агентства по согласованию с Министерством экономического развития Российской Федерации и Министерством регионального развития Российской Федерации;
в) наличие утвержденной проектной документации на объекты капитального строительства, предусмотренные Программой (в случае, если проведение государственной экспертизы в соответствии с законодательством Российской Федерации является обязательным);
г) наличие нормативного правового акта Астраханской области, устанавливающего расходное обязательство Астраханской области, на исполнение которого предоставляется субсидия;
д) размер средств, предусмотренных в бюджете Астраханской области на софинансирование мероприятий;
е) обязательство правительства Астраханской области представить выписку из закона Астраханской области о бюджете Астраханской области на текущий финансовый год, подтверждающую наличие в бюджете Астраханской области средств на софинансирование мероприятий;
ж) график перечисления субсидии, порядок внесения в него изменений и порядок контроля за его исполнением;
з) значения показателей результативности предоставления субсидии;
и) обязательство правительства Астраханской области представлять отчетность об исполнении обязательств, вытекающих из соглашения, в том числе о расходах бюджета Астраханской области на реализацию мероприятий, а также о достижении установленных показателей объема выполненных работ;
к) порядок осуществления контроля за исполнением условий соглашения, последствия недостижения Астраханской областью установленных соглашением значений показателей результативности предоставления субсидии, а также основания и порядок приостановления предоставления субсидии;
л) ответственность сторон за нарушение условий соглашения.
7. Форма соглашения утверждается Федеральным агентством по рыболовству.
8. Правительство Астраханской области представляет в Федеральное агентство по рыболовству заверенный финансовым органом Астраханской области отчет об использовании субсидии ежеквартально, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, и сведения о достижении значений показателей результативности предоставления субсидии не позднее 25 января года, следующего за отчетным годом.
9. Субсидия перечисляется в установленном порядке на счет территориального органа Федерального казначейства, открытый для учета поступлений и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, для последующего перечисления в установленном порядке в бюджет Астраханской области.
10. Показателями результативности предоставления субсидии являются: а) прирост уровня технической готовности объектов капитального строительства, предусмотренных Программой;
б) процент выполнения запланированных объемов работ.
11. Оценка эффективности использования субсидии осуществляется Федеральным агентством по рыболовству путем сравнения установленных соглашением и фактически достигнутых по итогам отчетного года значений показателей результативности предоставления субсидии, осуществляемого на основании представляемых правительством Астраханской области в Агентство сведений о достижении значений показателей результативности предоставления субсидии.
12. В случае если в отчетном финансовом году Астраханской областью не достигнуты значения показателей результативности предоставления субсидии, размер субсидии, предусмотренный бюджету Астраханской области на текущий финансовый год, подлежит сокращению из расчета 0,5 процента размера субсидии за каждый процент недостижения каждого из указанных значений. Предельный размер сокращения субсидии не может превышать 15 процентов размера субсидии, предусмотренной на текущий финансовый год. Предложение о сокращении размера субсидии вносится в Министерство финансов Российской Федерации Федеральным агентством по рыболовству.
13. В случае несоблюдения Астраханской областью условий предоставления субсидии перечисление субсидии приостанавливается Министерством финансов Российской Федерации в установленном им порядке на основании предложений Федерального агентства по рыболовству. При этом Федеральное агентство по рыболовству информирует Астраханскую область о приостановлении предоставления субсидии с указанием причин такого приостановления и срока устранения нарушений.
14. Операции по кассовым расходам бюджета Астраханской области, источником финансового обеспечения которых является субсидия, в том числе не использованный на 1 января текущего финансового года остаток субсидии, осуществляются в соответствии с требованиями, установленными федеральным законом о федеральном бюджете на текущий финансовый год и плановый период.
15. Не использованный на 1 января текущего финансового года остаток субсидии подлежит возврату в федеральный бюджет органом государственной власти Астраханской области, за которым в соответствии с законодательными и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации закреплены источники доходов бюджета Астраханской области по возврату остатка субсидии, в соответствии с требованиями, установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации и федеральным законом о федеральном бюджете на текущий финансовый год и плановый период. При наличии потребности в не использованном в текущем финансовом году остатке субсидии, средства в размере, не превышающем размера указанного остатка, в соответствии с решением Федерального агентства по рыболовству могут быть использованы Астраханской областью в очередном финансовом году в целях осуществления расходов бюджета Астраханской области, источником финансового обеспечения которых является субсидия. В случае если неиспользованный остаток субсидии не перечислен в доход федерального бюджета, указанные средства подлежат взысканию в доход федерального бюджета в порядке, установленном Министерством финансов Российской Федерации.
16. Субсидия в случае ее использования не по целевому назначению подлежит взысканию в доход федерального бюджета в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации.
17. Контроль за соблюдением Астраханской областью условий предоставления субсидии осуществляется Федеральным агентством по рыболовству и Федеральной службой финансово-бюджетного надзора. ПРИЛОЖЕНИЕ № 13 к федеральной целевой программе "Повышение эффективности использования и развитие ресурсного потенциала рыбохозяйственного комплекса в 2009 - 2012 годах" Показатели бюджетной эффективности реализации федеральной целевой программы "Повышение эффективности использования и развитие ресурсного потенциала рыбохозяйственного комплекса в 2009 - 2012 годах" (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 20.12.2011 № 1043) Наименование 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год 2014 год 2015 год Бюджеты субъектов Российской Федерации - 28,3 16,2 4,4 - - - Федеральный бюджет 2595,1 2500 1302,9 1993,8 - - - Расходы федерального бюджета и бюджетов субъектов Российской Федерации 2595,1 2528,3 1319,1 1998,2 - - - Расходы федерального бюджета и бюджетов субъектов Российской Федерации (нарастающим итогом) 2595,1 5123,4 6442,5 8440,7 8440,7 8440,7 8440,7 Налоги, поступающие в бюджетную систему 155 538,8 1869,4 2308,3 2490,7 2687,4 2899,7 Налоги, поступающие в бюджетную систему (нарастающим итогом) 155 693,8 2563,2 4871,5 7362,2 10049,6 12949,3 Текущий бюджетный эффект -2440,1 -1989,5 550,3 310,1 2490,7 2687,4 2899,7 Интегральный бюджетный эффект -2440,1 -4429,6 -3879,3 -3569,2 -1078,5 1608,9 4508,6 Отношение интегрального эффекта к сумме затрат -0,9 -0,9 -0,6 -0,4 -0,1 0,2 0,5 Дефляторы (нарастающим итогом) 1,07 1,08 1,17 1,26 1,37 1,48 1,6 Текущий бюджетный эффект (в ценах 2008 года) -2280,5 -1842,1 470,3 246,1 1818 1815,8 1812,3 Чистый дисконтированный доход (ставка дисконтирования 8,25 процента) -2280,5 -3982,2 -3580,9 -3386,8 -2062,8 -841,2 285,1 Чистый дисконтный доход (с учетом риска 3 процента) -2280,5 -3936,4 -3556,3 -3377,6 -2190,7 -1125,2 -169,2 Внутренняя норма доходности (процентов) - - - - 8,6 - - ПРИЛОЖЕНИЕ № 14 к федеральной целевой программе "Повышение эффективности использования и развитие ресурсного потенциала рыбохозяйственного комплекса в 2009 - 2012 годах" МЕТОДИКА определения эффективности федеральной целевой программы "Повышение эффективности использования и развитие ресурсного потенциала рыбохозяйственного комплекса в 2009 - 2012 годах" (В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 20.12.2011 № 1043) При анализе результатов реализации федеральной целевой программы "Повышение эффективности использования и развитие ресурсного потенциала рыбохозяйственного комплекса в 2009 - 2012 годах" (далее - Программа) учитываются следующие показатели эффективности: увеличение валового внутреннего продукта и объема промышленного производства; бюджетный эффект и бюджетная эффективность для федерального бюджета и бюджетов субъектов Российской Федерации; коммерческий эффект для участников Программы; результат реализации Программы по отношению к макроэкономическим показателям уровня экономического развития области; социальный эффект и социальная эффективность; интегральная эффективность вложения средств федерального бюджета и бюджетов субъектов Российской Федерации. Результаты расчетов указанных показателей представляются: в таблицах, отражающих соотношение начального и конечного состояния; в таблицах, отражающих только суммарное значение показателей Программы; в таблицах, отражающих динамику показателей в период реализации Программы с шагом расчета 1 год. В таблицах в качестве начального значения принимается показатель, относящийся к году разработки Программы, а в качестве конечного значения - данные, относящиеся к году, следующему за последним годом реализации Программы. Увеличение валового внутреннего продукта определяется ростом добавленной стоимости, предусмотренной Программой. В первую очередь определяется величина добавленной стоимости, получаемой в результате реализации каждого мероприятия Программы. Совокупность этих величин добавленной стоимости дает рост валового регионального продукта по Программе. При определении величины добавленной стоимости не следует относить услуги организаций, расположенных за пределами региона, к источникам региональной дополнительной стоимости. Рост объема производства по совокупности проектов и мероприятий Программы определяется как в денежном, так и в натуральном выражении. Бюджетный эффект федерального бюджета и бюджетов субъектов Российской Федерации определяется как разность между доходами и расходами соответствующего бюджета, при этом в расходах оцениваются и учитываются все прямые и косвенные способы бюджетной поддержки Программы. Бюджетный эффект создается за счет дополнительных поступлений в бюджеты всех уровней от дополнительного производства, связанного с реализацией включенных в Программу мероприятий. Бюджетным эффектом Программы является совокупность бюджетных эффектов всех мероприятий Программы. Бюджетный эффект определяется: по уровням бюджета - общий (по совокупности федерального бюджета и бюджетов субъектов Российской Федерации),
федеральный бюджет и бюджет субъекта Российской Федерации; по разновидностям источников - прямой эффект от деятельности предприятия, субъекта Программы, косвенный - от дополнительных поступлений налогов, связанных с увеличением производства поставщиков и выполнением строительных работ. Налоговые поступления приводились с учетом косвенного налогового эффекта (от поставщиков и строительных организаций). Расчет бюджетного эффекта по совокупности проектов и мероприятий оформляется в виде таблицы. Бюджетный эффект для _________________________________________ (наименование бюджета) (млн. рублей) Показатели 2009год 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год 2014 год 2015 год 1. Средства бюджета (на безвозвратной основе) 2. Средства бюджета (нарастающим итогом) 3. Налоговые поступления в бюджет от реализации Программы 4. Налоговые поступления в бюджет от реализации Программы (нарастающим итогом) 5. Текущий бюджетный эффект 6. Интегральный бюджетный эффект 7. Отношение интегрального бюджетного эффекта к сумме затрат В таблице указываются: в первой строке - размер средств соответствующего бюджета, израсходованных на Программу. Возвратные бюджетные средства не включаются, так как их размер не влияет на конечный результат; во второй строке - бюджетные затраты нарастающим итогом; в третьей строке - доходы бюджета, увеличенные за счет дополнительных поступлений от реализации мероприятий, предусмотренных Программой; в четвертой строке - налоговые поступления нарастающим итогом; в пятой строке - текущий бюджетный эффект, который определяется путем вычитания значения показателя, указанного в первой строке, из значения показателя, указанного в третьей строке (доход минус расход); в шестой строке - интегральный бюджетный эффект является нарастающим итогом текущего бюджетного эффекта; в седьмой строке - значение показателя, полученное путем деления значения показателя, указанного в шестой строке, на значение показателя, указанного во второй строке. Интегральные показатели бюджетной эффективности являются объективными индикаторами целесообразности участия бюджета в реализации Программы. В качестве интегральных показателей бюджетной эффективности принимаются внутренняя норма рентабельности и чистый дисконтированный доход. При расчете чистого дисконтированного дохода в качестве дисконта принимается ставка рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, равная 8,25 процента. Интегральные показатели определяются для консолидированного бюджета Российской Федерации. ____________