ГЛАВА X. БАНКОВСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И БАНКОВСКИЙ НАДЗОР
Статья 72.
Банк России устанавливает методики определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов кредитной организации (банковской группы) с учетом международного опыта, консультаций с кредитными организациями, банковскими ассоциациями и союзами. (В редакции Федерального закона от 02.07.2013 № 146-ФЗ)
Банк России вправе устанавливать дифференцированные нормативы и методики их расчета по видам кредитных организаций, в том числе в зависимости от видов лицензий, выдаваемых банкам, а также в иных случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом. (В редакции федеральных законов от 22.12.2014 № 432-ФЗ; от 01.05.2017 № 92-ФЗ)
О предстоящем изменении нормативов и методик их расчета Банк России официально объявляет не позднее чем за один месяц до их введения в действие.
В целях определения размера и достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) Банк России проводит оценку ее активов и пассивов, достаточности резервов, создаваемых под риски, величины кредитного риска, учитываемой при расчете нормативов достаточности собственных средств (капитала) и иных обязательных нормативов кредитной организации (банковской группы), на основании методик оценки, устанавливаемых нормативными актами Банка России. Кредитная организация (банковская группа) отражает в своей бухгалтерской (финансовой) и иной отчетности размер собственных средств (капитала) и величину кредитного риска, учитываемую при расчете нормативов достаточности собственных средств (капитала) и иных обязательных нормативов, определенные Банком России. (В редакции Федерального закона от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
Если размер собственных средств (капитала) кредитной организации окажется меньше размера уставного капитала кредитной организации, определенного ее учредительными документами, Банк России обязан направить в такую кредитную организацию требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала. Кредитная организация обязана исполнить требование Банка России в порядке, сроки и на условиях, которые установлены параграфом 41 главы IX Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)". (В редакции федеральных законов от 22.12.2014 № 432-ФЗ; от 23.04.2018 № 87-ФЗ)
Банк России устанавливает условия включения субординированных кредитов (депозитов, займов, облигационных займов) в состав источников собственных средств (капитала) кредитной организации, а также условия исключения субординированных кредитов (депозитов, займов, облигационных займов) из состава источников собственных средств (капитала) кредитной организации. Сумма субординированного кредита (депозита, займа, облигационного займа) после предварительного согласования с Банком России, осуществляемого в порядке, установленном нормативным актом Банка России, может быть исключена из расчета собственных средств (капитала) кредитной организации при досрочном расторжении договора субординированного кредита (депозита, займа), досрочном погашении облигаций по инициативе кредитной организации - заемщика. (Дополнение частью - Федеральный закон от 29.12.2006 № 247-ФЗ)
Банк России вправе приостановить выплату основной суммы долга и (или) процентов по договору субординированного кредита (депозита, займа) или облигациям в порядке, установленном нормативными актами Банка России, в случаях, если приостановление выплат предусмотрено договором субординированного кредита (депозита, займа) или зарегистрированными условиями эмиссии облигаций и осуществление очередных платежей в пользу кредиторов приведет к возникновению оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитных организаций, установленных параграфом 41 главы IX Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)". Одновременно Банк России устанавливает запрет на принятие кредитной организацией решений о распределении прибыли между ее учредителями (участниками), выплате (объявлении) дивидендов, а также запрет на распределение прибыли между ее учредителями (участниками), выплату им дивидендов, удовлетворение требований учредителей (участников) кредитной организации о выделе им доли (части доли) или выплате ее действительной стоимости либо выкупе акций кредитной организации. Приостановление выплат по договору субординированного кредита (депозита, займа) или по облигациям и запрет на принятие кредитной организацией решений о распределении прибыли, выплате (объявлении) дивидендов, а также запрет на распределение прибыли между ее учредителями (участниками), выплату им дивидендов, удовлетворение требований учредителей (участников) кредитной организации о выделе им доли (части доли) или выплате ее действительной стоимости либо выкупе акций кредитной организации подлежат отмене при условии устранения реальной угрозы возникновения оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства по ходатайству кредитной организации, представляемому в порядке, установленном Банком России. (Дополнение частью - Федеральный закон от 29.12.2006 № 247-ФЗ) (В редакции Федерального закона от 22.12.2014 № 432-ФЗ)
Банк России вправе предъявить кредитной организации требование о мене (конвертации) требований кредиторов кредитной организации по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) по основаниям и в порядке, которые установлены нормативным актом Банка России. (Дополнение частью - Федеральный закон от 22.12.2014 № 432-ФЗ)
В целях оценки активов и пассивов кредитной организации, достаточности резервов, создаваемых под риски, Банк России в установленном им порядке проводит экспертизу предмета залога, принятого кредитной организацией в качестве обеспечения по ссуде, включающую установление фактического наличия предмета залога и его осмотр, установление правового статуса предмета залога, а также суждение о стоимости предмета залога, выносимого на основании федеральных стандартов оценки, предусмотренных статьей 20 Федерального закона от 29 июля 1998 года № 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации". Кредитная организация формирует указанные резервы с учетом результатов экспертизы предмета залога, проведенной Банком России. (Дополнение частью - Федеральный закон от 03.07.2016 № 362-ФЗ) (В редакции Федерального закона от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
Банк России проводит оценку экономического положения кредитной организации в соответствии с методиками проведения такой оценки, установленными нормативным актом Банка России. Банк России вправе устанавливать особенности оценки экономического положения кредитных организаций в соответствии с видом кредитных организаций, в том числе в зависимости от видов лицензий, выдаваемых банкам. (Дополнение частью - Федеральный закон от 01.05.2017 № 92-ФЗ)
Статья 721. Банк России устанавливает требования к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков, применяемым кредитной организацией (банковской группой) в целях оценки активов, расчета нормативов достаточности собственных средств (капитала) и иных обязательных нормативов, к параметрам риска и качеству используемых в этих моделях данных, а также к порядку расчета величины принимаемых кредитной организацией (банковской группой) рисков с применением указанных методик и моделей. Банк России устанавливает виды активов и минимальную долю активов, в отношении которой кредитная организация, головная кредитная организация банковской группы применяют банковские методики управления рисками и модели количественной оценки рисков. (В редакции Федерального закона от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
Кредитная организация, головная кредитная организация банковской группы могут принять на себя обязанность по применению банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков и соблюдению условий разрешения на их применение в целях оценки активов, расчета нормативов достаточности собственных средств (капитала) и иных обязательных нормативов. Банковские методики управления рисками и модели количественной оценки рисков применяются кредитной организацией, головной кредитной организацией банковской группы только на основании выданного Банком России разрешения по ходатайству кредитной организации, головной кредитной организации банковской группы. Порядок получения кредитной организацией, головной кредитной организацией банковской группы разрешения на применение банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, порядок внесения изменений в условия разрешения и порядок его отзыва (в случаях, не предусмотренных частью десятой настоящей статьи) по соответствующим ходатайствам кредитной организации, головной кредитной организации банковской группы устанавливаются Банком России. (В редакции Федерального закона от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
Порядок оценки качества банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков устанавливается нормативными актами Банка России. Банк России вправе принять решение о проведении в рамках проверки кредитной организации, головной кредитной организации банковской группы оценки применения банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков. При проведении указанной оценки не применяются требования частей пятой и шестой статьи 73 настоящего Федерального закона. (В редакции Федерального закона от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
Банк России принимает решение о выдаче разрешения в случае, если по результатам проведенной Банком России оценки качества банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков они будут признаны соответствующими установленным Банком России требованиям к их качеству. (В редакции Федерального закона от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
Кредитная организация, головная кредитная организация банковской группы обязаны соблюдать банковские методики управления рисками и модели количественной оценки рисков, на применение которых выдано разрешение Банка России, а также условия указанного разрешения и установленные разрешением параметры риска. (В редакции Федерального закона от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
Существенное изменение применяемых на основании выданного Банком России разрешения банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков допускается только на основании разрешения Банка России, полученного в предусмотренном настоящей статьей порядке. Критерии существенности изменений устанавливаются Банком России.
В случае несоблюдения кредитной организацией, головной кредитной организацией банковской группы банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, на применение которых выдано разрешение Банка России, и (или) условий указанного разрешения Банк России вправе в установленном им порядке потребовать соблюдения указанных методик и моделей и (или) условий разрешения на их применение и (или) установить повышенные значения параметров риска. При невыполнении направленных Банком России в соответствии с настоящей частью требований Банк России вправе в установленном им порядке применить меры, предусмотренные частью первой, пунктом 1, абзацем третьим пункта 2, пунктом 6 части третьей статьи 74 настоящего Федерального закона. (В редакции Федерального закона от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
В случае прекращения соответствия банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков установленным Банком России требованиям к их качеству Банк России вправе в установленном им порядке потребовать приведения указанных методик и моделей в соответствие с указанными требованиями и (или) установить повышенные значения параметров риска. При невыполнении направленных Банком России в соответствии с настоящей частью требований Банк России вправе в установленном им порядке применить меры, предусмотренные частью первой, пунктом 1, абзацем третьим пункта 2, пунктом 6 части третьей статьи 74 настоящего Федерального закона. (В редакции Федерального закона от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
В случае устранения или изменения оснований для установления повышенных значений параметров риска Банк России принимает решение об их отмене, о чем уведомляет кредитную организацию, головную кредитную организацию банковской группы в порядке, установленном Банком России.
При невыполнении кредитной организацией, головной кредитной организацией банковской группы направленных Банком России в соответствии с настоящей статьей требований Банк России вправе отозвать в установленном им порядке разрешение на применение банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков. (В редакции Федерального закона от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
Системно значимая кредитная организация обязана в установленном Банком России порядке в отношении установленной Банком России доли активов применять банковские методики управления кредитным риском и модели количественной оценки кредитного риска и соблюдать условия выданного в порядке, установленном Банком России, разрешения на их применение в целях оценки активов, расчета нормативов достаточности собственных средств (капитала) и иных обязательных нормативов. Порядок внесения изменений в указанное разрешение и порядок его отзыва по инициативе Банка России (в случаях, не предусмотренных частью десятой настоящей статьи) устанавливаются Банком России. (Дополнение частью - Федеральный закон от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
(Положения части, устанавливающие обязанность системно значимой кредитной организации по применению банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях оценки активов, расчета нормативов достаточности собственных средств (капитала) и иных обязательных нормативов в отношении установленной Банком России доли активов системно значимой кредитной организации, применяются с 1 января 2030 года - Федеральный закон от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
В случае несоблюдения системно значимой кредитной организацией обязательного порядка применения банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска Банк России вправе в установленном им порядке установить для системно значимой кредитной организации (банковской группы) повышенные минимально допустимые значения надбавок к нормативам достаточности собственных средств (капитала) и (или) применить меры, предусмотренные частью первой, пунктом 1, абзацем третьим пункта 2, пунктом 6 части третьей статьи 74 настоящего Федерального закона. (Дополнение частью - Федеральный закон от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
(Положения части, устанавливающие обязанность системно значимой кредитной организации по применению банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях оценки активов, расчета нормативов достаточности собственных средств (капитала) и иных обязательных нормативов в отношении установленной Банком России доли активов системно значимой кредитной организации, применяются с 1 января 2030 года - Федеральный закон от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
В случае устранения или изменения оснований для установления для системно значимой кредитной организации (банковской группы) повышенных минимально допустимых значений надбавок к нормативам достаточности собственных средств (капитала) Банк России принимает решение об их отмене, о чем уведомляет системно значимую кредитную организацию в порядке, установленном Банком России. (Дополнение частью - Федеральный закон от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
(Положения части, устанавливающие обязанность системно значимой кредитной организации по применению банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях оценки активов, расчета нормативов достаточности собственных средств (капитала) и иных обязательных нормативов в отношении установленной Банком России доли активов системно значимой кредитной организации, применяются с 1 января 2030 года - Федеральный закон от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
Порядок применения предусмотренных настоящей статьей мер устанавливается нормативными актами Банка России. (Дополнение частью - Федеральный закон от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
(Положения части, устанавливающие обязанность системно значимой кредитной организации по применению банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в целях оценки активов, расчета нормативов достаточности собственных средств (капитала) и иных обязательных нормативов в отношении установленной Банком России доли активов системно значимой кредитной организации, применяются с 1 января 2030 года - Федеральный закон от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
(Дополнение статьей - Федеральный закон от 02.07.2013 № 146-ФЗ)
Статья 73. Для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), филиалов иностранных банков, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России и применяет предусмотренные настоящим Федеральным законом меры по отношению к нарушителям. (В редакции Федерального закона от 08.08.2024 № 275-ФЗ)
Проверки кредитных организаций (их филиалов) могут осуществляться уполномоченными представителями (служащими) Банка России в порядке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями, отобранными в порядке, установленном нормативным актом Банка России, проверки филиалов иностранных банков - уполномоченными представителями (служащими) Банка России в порядке, установленном Советом директоров. (В редакции Федерального закона от 08.08.2024 № 275-ФЗ)
Уполномоченные представители (служащие) Банка России имеют право получать и проверять отчетность и другие документы кредитных организаций (их филиалов), филиалов иностранных банков, при необходимости снимать копии с соответствующих документов для приобщения к материалам проверки. (В редакции Федерального закона от 08.08.2024 № 275-ФЗ)
Порядок проведения проверок кредитных организаций (их филиалов), филиалов иностранных банков, в том числе определение обязанностей кредитных организаций (их филиалов), филиалов иностранных банков по содействию в проведении проверок, определяется Советом директоров. (В редакции Федерального закона от 08.08.2024 № 275-ФЗ)
При осуществлении функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России не вправе проводить более одной проверки кредитной организации (ее филиала) по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности кредитной организации (ее филиала), за исключением случаев, предусмотренных настоящей статьей. При этом проверкой могут быть охвачены только пять календарных лет деятельности кредитной организации (ее филиала), предшествующие году проведения проверки.
(Особенности применения части - Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ)
Проведение Банком России повторной проверки кредитной организации (ее филиала) по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности кредитной организации (ее филиала) за уже проверенный период разрешается по следующим основаниям:
если такая проверка проводится в связи с реорганизацией или ликвидацией кредитной организации;
по мотивированному решению Совета директоров. Такое решение Совета директоров может приниматься на основании ходатайства соответствующего структурного подразделения Банка России в целях оценки финансового состояния и качества активов и пассивов кредитной организации. Для указанных целей ходатайство структурного подразделения Банка России должно содержать указания на выявленные признаки неустойчивого финансового положения кредитной организации, если эти признаки создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков) кредитной организации. Указанные признаки должны выявляться и оцениваться в соответствии с методиками, установленными нормативными актами Банка России. (В редакции федеральных законов от 10.01.2003 № 5-ФЗ, от 23.04.2024 № 97-ФЗ)
абзац. (Исключен - Федеральный закон от 10.01.2003 № 5-ФЗ)
(Особенности применения части - Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ)
Банк России вправе проверять деятельность расположенных на территориях иностранных государств кредитных организаций, входящих в состав банковских групп и банковских холдингов. Центральный банк и (или) иной орган надзора иностранного государства, в функции которого входит банковский надзор, может получить доступ в помещения расположенных на территории Российской Федерации кредитных организаций - участников банковских групп, головными организациями которых являются иностранные банки, и к информации об их деятельности при условии письменного согласия данных кредитных организаций - участников банковских групп. О результатах таких посещений указанные органы информируют Банк России. (Дополнение частью - Федеральный закон от 02.07.2013 № 146-ФЗ)
Уполномоченные представители (служащие) Банка России вправе проводить осмотр предмета залога, принятого кредитной организацией в качестве обеспечения по ссуде, за исключением жилого помещения, гаража, машино-места, принадлежащих (предоставленных) физическому лицу, автомобилей легковых, мотоциклов и мотороллеров, принадлежащих физическому лицу и не используемых для целей предпринимательской деятельности, и земельного участка, предоставленного физическому лицу для индивидуального жилищного строительства, ведения личного подсобного хозяйства, ведения гражданами садоводства и огородничества для собственных нужд, а также зданий, строений, сооружений, находящихся на данном земельном участке, по месту его хранения (нахождения) и ознакомление с деятельностью заемщика - юридического лица либо индивидуального предпринимателя проверяемой кредитной организации и (или) залогодателя - юридического лица либо индивидуального предпринимателя, не являющегося заемщиком по данной ссуде, с выходом на место в порядке и случаях, установленных Банком России. (Дополнение частью - Федеральный закон от 03.07.2016 № 362-ФЗ) (В редакции федеральных законов от 06.06.2019 № 138-ФЗ, от 05.04.2021 № 79-ФЗ, от 31.07.2025 № 353-ФЗ)
Кредитная организация обязана содействовать проведению уполномоченными представителями (служащими) Банка России осмотра предмета залога, принятого кредитной организацией в качестве обеспечения по ссуде, по месту его хранения (нахождения) и их ознакомлению с деятельностью заемщика - юридического лица либо индивидуального предпринимателя проверяемой кредитной организации и (или) залогодателя - юридического лица либо индивидуального предпринимателя, не являющегося заемщиком по данной ссуде, непосредственно на месте, в том числе по запросу Банка России обеспечивать присутствие представителей кредитной организации при осмотре предмета залога и ознакомлении с деятельностью заемщика - юридического лица либо индивидуального предпринимателя проверяемой кредитной организации и (или) залогодателя - юридического лица либо индивидуального предпринимателя, не являющегося заемщиком по данной ссуде. (Дополнение частью - Федеральный закон от 03.07.2016 № 362-ФЗ)
Полученная в ходе осмотра предмета залога и ознакомления с деятельностью заемщика - юридического лица либо индивидуального предпринимателя проверяемой кредитной организации и (или) залогодателя - юридического лица либо индивидуального предпринимателя, не являющегося заемщиком по данной ссуде, информация не подлежит разглашению без согласия лица, ее представившего, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами, и представления указанной информации кредитной организации. За разглашение указанной информации Банк России несет ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном федеральным законом. (Дополнение частью - Федеральный закон от 03.07.2016 № 362-ФЗ)