Часть 6
в диапазоне от CI до 1; CI - 0,9984; n - количество сценариев, удовлетворяющих границам параметра; - ожидаемые потери по i-му проекту.
37. Методы оценки кредитного риска по ипотечным активам и проектному финансированию с использованием счетов эскроу, основанные на внутренних рейтингах и описанные в настоящей методике, должны определять дефолт согласно приложению № 3.
38. Отчеты по результатам проверки модели количественной оценки кредитного риска, проводимой межведомственной рабочей группой, созданной по решению Национального совета по обеспечению финансовой стабильности, образованного в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 5 июля 2013 г. № 571 "О Национальном совете по обеспечению финансовой стабильности", должны соответствовать требованиям к структуре отчета согласно приложению № 4. Внесенные в модель количественной оценки кредитного риска изменения признаются существенными в случае их соответствия одному или нескольким критериям согласно приложению № 5. При наличии нескольких изменений, не являющихся существенными в соответствии с абзацем первым настоящего пункта, которые в совокупности свидетельствуют о наличии одного из критериев, указанных в приложении № 5 к настоящей методике, такие изменения, внесенные в модель количественной оценки кредитного риска, признаются существенными. ___________ ПРИЛОЖЕНИЕ № 1 к методике количественной оценки кредитного риска ПРАВИЛА расчета потерь по проектам проектного финансирования 1. Настоящие Правила устанавливают порядок расчета потерь по проектам проектного финансирования.
2. Потери по i-му проекту проектного финансирования в сценарии j () рассчитываются по формуле:, где: - функция приведения (дисконтирования) денежных потоков к моменту дефолта (банкротства - в случае предоставления поручительства); - ожидаемая сумма под риском единого института развития в жилищной сфере при дефолте (банкротстве) застройщика проекта на момент дефолта (банкротства), рассчитываемая согласно пункту 3 настоящих Правил; R - возвраты денежных средств единого института развития в жилищной сфере, рассчитываемые согласно пункту 5 настоящих Правил.
3. Ожидаемая сумма под риском единого института развития в жилищной сфере при дефолте (банкротстве) застройщика проекта на момент дефолта (банкротства) (EAD) рассчитывается по формуле:, где: - сумма под риском единого института развития в жилищной сфере при дефолте (банкротстве) застройщика проекта на момент дефолта (банкротства) в сценарии i, рассчитываемая согласно пункту 4 настоящих Правил; n - количество сценариев, которые были использованы в модели на основе денежных потоков в базовом и негативных сценариях; - множитель, принимающий значение 1, если в сценарии i реализовался дефолт (банкротство), и значение 0 в случае, если дефолт (банкротство) не реализовался; - количество сценариев с дефолтом (банкротством).
4. Сумма под риском единого института развития в жилищной сфере при дефолте (банкротстве) застройщика проекта на момент дефолта (банкротства) в сценарии i () рассчитывается по формуле: где: - основной долг застройщика проекта перед единым институтом развития в жилищной сфере на момент дефолта (банкротства) застройщика проекта в сценарии i; - накопленные, но неоплаченные проценты перед единым институтом развития в жилищной сфере на момент дефолта (банкротства) застройщика проекта в сценарии i.
5. Возвраты денежных средств единого института развития в жилищной сфере в случае банкротства заемщика (R) рассчитываются по формуле:, где: - выплата по гарантии; - доля конкурсной массы, на которую претендует единый институт развития в жилищной сфере; - конкурсная масса при банкротстве застройщика проекта. ___________ ПРИЛОЖЕНИЕ № 2 к методике количественной оценки кредитного риска ТАБЛИЦА расчета коэффициента в зависимости от срока, оставшегося от отчетной даты до даты валютирования () Срок до даты валютирования Менее 1 года От 1 года до 5 лет Свыше 5 лет Валютные сделки 0,01 0,05 0,075 Процентные сделки 0,005 0,005 0,015 Сделки с ценными бумагами 0,06 0,08 0,1 Сделки с драгоценными металлами 0,07 0,07 0,08 Прочие сделки 0,1 0,12 0,15 ___________ ПРИЛОЖЕНИЕ № 3 к методике количественной оценки кредитного риска МЕТОДИКА определения дефолта 1. Настоящая методика устанавливает порядок определения дефолта с включением элементов, установленных пунктом 2 настоящей методики, в целях применения модели количественной оценки кредитного риска по кредитным требованиям (займам), обеспеченным ипотекой и (или) залогом прав требования участника долевого строительства, вытекающих из договора участия в долевом строительстве, отвечающего требованиям Федерального закона "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации", и проектному финансированию с использованием счетов эскроу.
2. Модели количественной оценки кредитного риска по кредитным требованиям (займам), обеспеченным ипотекой и (или) залогом прав требования участника долевого строительства, вытекающих из договора участия в долевом строительстве, отвечающего требованиям Федерального закона "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации", и проектному финансированию с использованием счетов эскроу должны использовать определение дефолта, включающее следующие элементы: заемщик не исполнил обязательство в установленный срок перед единым институтом развития в жилищной сфере (далее - единый институт развития) или его дочерним хозяйственным обществом любых кредитных обязательств, признаваемых существенными по величине просроченной задолженности в соответствии с внутренними документами единого института развития, более чем на 90 календарных дней; возникновение основания для признания значительного ухудшения качества кредитного требования; проведение реструктуризации, связанной с невозможностью исполнения заемщиком кредитных обязательств согласно первоначальным условиям договора за счет собственной финансово-хозяйственной деятельности в отношении кредитного требования; реализация кредитного требования с существенными экономическими потерями в результате ухудшения качества кредитного требования; наличие признаков банкротства: обращение единого института развития или его дочернего хозяйственного общества в суд с заявлением о признании должника банкротом; признание судом заемщика банкротом или введение судом в отношении заемщика процедуры, применяемой в деле о банкротстве; обращение заемщика в суд с заявлением о банкротстве или принятие заемщиком мер, направленных на неисполнение своих обязательств перед кредитором. ___________ ПРИЛОЖЕНИЕ № 4 к методике количественной оценки кредитного риска ТРЕБОВАНИЯ к структуре отчета по результатам проверки модели количественной оценки кредитного риска, проводимой межведомственной рабочей группой, созданной по решению Национального совета по обеспечению финансовой стабильности Раздел Содержание раздела Сводная информация описание всех элементов и процедур проведенной проверки, структура отчета, основные результаты Общий вывод об итогах проверки по всем элементам модели количественной оценки кредитного риска недостатки, замечания, предложения по улучшению Описание модели количественной оценки кредитного риска описание модели количественной оценки кредитного риска экспертом Анализ данных, используемых для разработки и тестирования модели количественной оценки кредитного риска размеры выборок обучения и тестирования, размер выборки для проверки (при наличии), анализ пропусков (как обрабатываются, чем заполняются, правила, по которым исключаются из анализа), правила предварительной обработки и группировки переменных, анализ стабильности популяции (при необходимости) Количественная проверка корректность оценки модели количественной оценки кредитного риска, качество данных, возможность использования выбранных факторов, обработка и воспроизводимость факторов, устойчивость влияния факторов на целевую переменную, прогнозирующая и ранжирующая силы моделей количественной оценки кредитного риска Качественная проверка свод результатов тестирования модели количественной оценки кредитного риска в целях определения, насколько корректно она отвечает используемым математическим предпосылкам и экономической логике ___________ ПРИЛОЖЕНИЕ № 5 к методике количественной оценки кредитного риска КРИТЕРИИ существенности изменений, внесенных в модель количественной оценки кредитного риска 1. Изменение в рейтинговой системе единого института развития в жилищной сфере (далее - единый институт развития), приводящее к снижению совокупной величины кредитного риска на 5 процентов и более.
2. Изменение в рейтинговой системе, приводящее к снижению величины кредитного риска по сегменту (классу, подклассу) кредитных требований, который покрывает данная рейтинговая система, на 10 процентов и более.
3. Изменение порядка сегментации (классификации) кредитных требований.
4. Изменение в методах соотнесения сегментов кредитных требований и рейтинговой системы.
5. Изменение в критериях отнесения заемщиков (кредитных требований) и (или) финансовых инструментов к разрядам рейтинговой шкалы (портфелю однородных кредитных требований), порядка использования указанных критериев, их весов при соблюдении одного из следующих условий: а) в значительной степени меняется порядок ранжирования. Критерии существенности указанных изменений единый институт развития самостоятельно определяет в своих внутренних документах;
б) в значительной степени меняется распределение заемщиков (кредитных требований) и (или) финансовых инструментов по разрядам рейтинговой шкалы единого института развития (портфелям однородных кредитных требований).
6. Изменение в определении дефолта.
7. Изменение методов оценки вероятности дефолта, уровня потерь при дефолте (включая наилучшую оценку ожидаемых потерь) и величины кредитного требования, подверженной риску дефолта, в том числе изменение подходов к оценке степени консерватизма, а также изменение методов оценки условий экономического спада при оценке уровня потерь при дефолте и величины кредитного требования, подверженной риску дефолта.
8. Изменение порядка соотнесения внутренних разрядов рейтинговой шкалы с разрядами шкалы, используемой рейтинговыми агентствами, если единый институт развития использует данный подход для оценки вероятности дефолта.
9. Изменение следующих используемых данных: а) источники данных, используемые в процессе отнесения кредитных требований к разрядам рейтинговой шкалы (портфелям однородных кредитных требований) или оценки факторов;
б) период наблюдений или состав наблюдений, используемые для оценки компонентов кредитного риска, кроме случаев ежегодного увеличения периода наблюдений по мере поступления новых данных.
10. Расширение сферы охвата рейтинговой системы в связи с распространением на дополнительные сегменты. ___________ УТВЕРЖДЕНА постановлением Правительства Российской Федерации от 26 августа 2025 г. № 1273 МЕТОДИКА проведения единым институтом развития в жилищной сфере стресс-тестирования достаточности собственных средств (капитала) Список изменяющих документов(В редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 21.08.2026 № 1044) 1. Настоящая методика устанавливает порядок проведения единым институтом развития в жилищной сфере (далее - единый институт развития) стресс-тестирования достаточности собственных средств (капитала).
2. При проведении единым институтом развития стресс-тестирования достаточности собственных средств (капитала) осуществляется расчет норматива достаточности собственных средств (капитала), норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков и норматива финансового рычага в стрессе.
3. Сценарии стресс-тестирования достаточности собственных средств (капитала) должны отражать различную длительность и тяжесть воздействия событий кризисного характера. Проведение стресс-тестирования достаточности собственных средств (капитала) по дополнительным сценариям может осуществляться единым институтом развития в случаях, когда ранее рассмотренные сценарии стресс-тестирования достаточности собственных средств (капитала) не отражают текущую макроэкономическую ситуацию.
4. Подготовка единым институтом развития и рассмотрение Национальным советом по обеспечению финансовой стабильности, образованным в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 5 июля 2013 г. № 571 "О Национальном совете по обеспечению финансовой стабильности" (далее - Национальный совет), сценариев стресс-тестирования достаточности собственных средств (капитала) осуществляется не ранее чем за 6 месяцев до представления единым институтом развития Национальному совету результатов указанных стресс-тестирований. Рассмотрение Национальным советом сценариев стресс-тестирования достаточности собственных средств (капитала) осуществляется одновременно с представлением результатов такого стресс-тестирования.
5. При проведении стресс-тестирования достаточности собственных средств (капитала) осуществляется прогноз на 2 года с отчетной даты, на которую проводится такое стресс-тестирование.
6. Минимально допустимое значение норматива достаточности собственных средств (капитала) в стрессе составляет 8 процентов.
7. В случае несоблюдения указанного в пункте 6 настоящей методики минимально допустимого значения норматива достаточности собственных средств (капитала) в стрессе единый институт развития обязан разработать план обеспечения финансовой устойчивости и представить указанный план Национальному совету в сроки, установленные в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 26 августа 2025 г. № 1273 "О вопросах, связанных с обеспечением финансовой устойчивости единого института развития в жилищной сфере". В случае несоблюдения в стресс-сценарии иных допустимых числовых значений нормативов, установленных пунктом 5 постановления Правительства Российской Федерации от 26 августа 2025 г. № 1273 "О вопросах, связанных с обеспечением финансовой устойчивости единого института развития в жилищной сфере", единый институт развития должен включить в результаты стресс-тестирования достаточности собственных средств (капитала) информацию о перечне мер по минимизации рисков, сопутствующих несоблюдению указанных значений, при этом разработка плана обеспечения финансовой устойчивости не требуется.
8. Норматив достаточности собственных средств (капитала) в стрессе () рассчитывается по формуле: где: величина собственных средств (капитала) - собственные средства, определяемые в соответствии с методикой расчета величины собственных средств (капитала) единого института развития в жилищной сфере, являющейся приложением № 1 к методике расчета норматива достаточности собственных средств (капитала), норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, норматива финансового рычага и норматива ликвидности единого института развития в жилищной сфере, утвержденной постан